Combien d'argent puis-je retirer de la caisse de pension pour l'immobilier résidentiel ?

L'orientation en 3 points

Pour les biens résidentiels occupés par leur propriétaire, les personnes assurées âgées de moins de 50 ans peuvent en principe retirer la totalité des prestations acquises disponibles auprès de la caisse de pension. Le retrait est limité à partir de 50 ans : un maximum du montant le plus élevé de l'actif de prévoyance à 50 ans ou la moitié de l'actif de prévoyance actuel est autorisé. Le montant minimum pour un retrait anticipé est généralement de 20 000 francs ; les retraits ne sont normalement possibles que tous les cinq ans.

Le principe : les prestations de la caisse de pension ne concernent que les logements occupés par leur propriétaire

Le financement de l'accession à la propriété permet d'utiliser les fonds de la prévoyance professionnelle pour l'achat d'un logement. Cela signifie une propriété résidentielle occupée par son propriétaire. Il peut s'agir d'une maison individuelle, d'un appartement en PPE, d'un nouveau bâtiment ou d'un remboursement hypothécaire direct. Il est essentiel que la propriété soit utilisée comme résidence principale séparée.

Le paiement anticipé n'est généralement pas autorisé pour les immeubles de placement, les appartements de vacances, les résidences secondaires ou les biens immobiliers exclusivement loués. La caisse de pension vérifie donc si l'objectif répond aux exigences légales. Cela nécessite souvent un contrat d'achat, des documents hypothécaires, des données du registre foncier ou une confirmation de l'auto-utilisation.

Le montant éventuel n'est pas basé uniquement sur le prix d'achat, mais sur le capital de prévoyance existant et les limites légales. Quiconque achète un bien immobilier pour 1 million de francs ne peut pas retirer automatiquement autant qu'il le souhaite de la caisse de pension. Le facteur décisif est le niveau de l'avantage personnel en matière de libre circulation et l'application de restrictions liées à l'âge.

Jusqu'à 50 ans : en principe, l'intégralité du bénéfice de la libre circulation

Jusqu'à 50 ans, la règle est relativement simple. En principe, les personnes assurées peuvent retirer les prestations de la caisse de pension pour l'immobilier résidentiel jusqu'à concurrence du montant de leurs prestations acquises actuelles. En termes simples, ces avantages acquis correspondent au montant qui serait disponible si vous quittiez la caisse de pension.

Le montant exact figure souvent sur le relevé de la caisse de pension ou peut être demandé directement auprès de la caisse de pension. De nombreux fonds de pension déclarent séparément le montant maximum possible du WEF. Dans le cas contraire, vous devez demander des informations écrites avant de planifier le financement.

Pour les jeunes acheteurs, le retrait anticipé peut donc constituer une composante importante de leurs fonds propres. Cela peut aider à répondre aux exigences bancaires normales et à réduire l'hypothèque. Dans le même temps, il convient de garder à l'esprit qu'une avance élevée peut affaiblir la prévoyance vieillesse. Ce n'est pas parce qu'un montant peut être retiré que le retrait complet a également du sens.

À partir de 50 ans : le niveau de référence est limité

Des règles plus strictes s'appliquent à partir de 50 ans. Les personnes assurées ne peuvent plus bénéficier automatiquement de la totalité des avantages acquis actuels. Un maximum de deux montants est autorisé : soit les actifs de prévoyance qui existaient à 50 ans, soit la moitié des prestations acquises actuellement.

Cette règle vise à éviter qu'une trop grande partie du régime de retraite professionnel ne soit supprimée du système peu de temps avant le départ à la retraite. Dans le même temps, il reste une certaine marge de manœuvre pour que l'immobilier résidentiel puisse continuer à être financé ou qu'une hypothèque puisse être réduite.

Un exemple : à 50 ans, une personne avait un actif de caisse de pension de 220 000 francs. Aujourd'hui, le solde actuel est de 360 000 francs. La moitié de cette somme est de 180 000 francs. Le montant le plus élevé, soit 220 000 francs, est déterminant. Dans ce cas, l'avance maximale possible serait de 220 000 francs. La caisse de pension peut effectuer un calcul contraignant du montant spécifique. Des prestataires tels que Vita confirment cette règle : à partir de 50 ans, la moitié au maximum des actifs de prévoyance actuels ou les actifs à 50 ans sont pris en compte, bien que le montant le plus élevé soit déterminant. (vita.ch)

Montant minimum : généralement 20 000 francs

Un retrait anticipé du WEF auprès de la caisse de pension doit généralement s'élever à au moins 20 000 francs. Les petits montants ne peuvent normalement pas être retirés. Cette limite minimale s'applique en particulier aux avances classiques destinées à financer un bien immobilier résidentiel ou à rembourser une hypothèque.

Il existe des exceptions, par exemple lors de l'achat de certificats d'actions dans des coopératives de logement ou des investissements similaires. Dans de tels cas, le montant minimum peut être traité différemment. La réglementation exacte dépend de l'objectif spécifique et de la caisse de pension.

C'est également important : le montant minimum est par souscription et souvent par caisse de pension. Toute personne possédant plusieurs comptes de retraite ou actifs acquis doit donc vérifier quels montants sont disponibles, où et si la limite minimale est atteinte. Finpension souligne que la limite de 20 000 francs par abonnement et par caisse de pension s'applique. (finpension.ch)

Tous les cinq ans seulement : respectez les limites de temps

Les paiements anticipés pour l'immobilier résidentiel ne sont normalement possibles que tous les cinq ans. Cette règle empêche que des montants plus faibles soient prélevés en permanence sur la prévoyance. Quiconque retire ses prestations de fonds de pension aujourd'hui ne peut généralement effectuer un retrait anticipé du WEF qu'au bout de cinq ans.

Cette date limite est particulièrement importante pour les projets de construction par étapes, les rénovations ou les remboursements hypothécaires ultérieurs. Si vous choisissez la première référence trop petite, vous ne pouvez pas l'ajouter aussi rapidement que vous le souhaitez. À l'inverse, il ne faut pas en acheter trop et trop rapidement simplement parce que vous ne pourrez en racheter que plus tard dans quelques années.

Pour la planification, cela signifie que le montant doit correspondre de manière réaliste au financement. Le prix d'achat, les fonds propres, l'hypothèque, les coûts de construction, les charges supplémentaires et les impôts anticipés doivent être considérés ensemble. Une souscription au WEF n'est pas une caisse d'épargne flexible, mais une intervention réglementée dans la planification des pensions.

À quoi peut servir l'argent ?

L'argent des fonds de pension ne peut être utilisé qu'à des fins spécifiques dans le cadre de la promotion de l'accession à la propriété. Cela comprend l'achat ou la construction d'une propriété résidentielle occupée par son propriétaire, le remboursement d'une hypothèque ou l'acquisition de certains investissements, comme dans une coopérative d'habitation. Les investissements valorisants peuvent également être pertinents dans certaines circonstances, à condition qu'ils desservent le logement occupé par son propriétaire.

Le retrait pour des raisons d'entretien ordinaire, de mobilier, de frais de déménagement, d'impôts, de frais de notaire ou de liquidités disponibles gratuitement n'est pas autorisé. Les fonds de pension devraient être directement affectés à l'immobilier résidentiel et ne pas être utilisés pour les dépenses générales.

Dans la pratique, la caisse de pension ne transfère souvent pas le montant à l'assuré, mais directement au vendeur, à la banque, au bureau du notaire ou à un autre organisme habilité. Cela garantit que l'argent est utilisé dans un but précis.

Quel est le montant des fonds propres pouvant provenir de la caisse de pension ?

Les banques ont généralement besoin d'au moins 20 % de fonds propres lors de l'achat de biens immobiliers en Suisse. Une partie de cette somme doit provenir de ce que l'on appelle des ressources propres matérielles. Il arrive souvent qu'au moins 10 % du prix d'achat ne doivent pas provenir de pensions professionnelles. Ceux-ci doivent provenir de l'épargne, du pilier 3a, de titres, de successions ou d'autres fonds propres, par exemple.

Cela signifie que même si l'argent des caisses de pension peut constituer une part importante des ressources propres, il ne remplace généralement pas la totalité des ressources propres. Comparis explique que les fonds de caisse de pension peuvent être utilisés pour les 10 % restants des fonds propres. (comparis.ch)

Un exemple : pour un prix d'achat de 1 000 000 francs, la banque a généralement besoin de 200 000 francs de fonds propres. Au moins 100 000 francs ne devraient pas provenir de la caisse de pension. Les 100 000 francs restants peuvent être financés par un retrait anticipé du WEF auprès de la caisse de pension. Cependant, l'interprétation exacte dépend de la banque, de la propriété et de la solvabilité.

Impôt : le paiement anticipé n'est pas exonéré d'impôts

Un retrait anticipé de fonds de pension pour un bien immobilier résidentiel entraîne une taxe unique sur les retraits de capital. Cet impôt est calculé séparément des autres revenus et varie en fonction du canton, de la commune, du montant, de l'état civil et de la confession. Il doit absolument être calculé avant le paiement.

L'important, c'est que la taxe réduise les liquidités disponibles. Si quelqu'un reçoit 100 000 francs, la totalité des 100 000 francs ne sont pas toujours disponibles gratuitement et économiquement, car une facture fiscale suit plus tard. Une partie du budget devrait donc être réservée à des fins fiscales.

Si le bien est vendu à une date ultérieure, l'acompte du WEF doit en principe être remboursé à la caisse de pension. Après ce remboursement, l'impôt sur les retraits de capital payé à ce moment-là peut être récupéré dans un délai donné. Ce point fait également partie de la planification à long terme.

Effets sur les pensions de vieillesse et les prestations de risque

Un retrait anticipé réduit le capital de la caisse de pension. Par conséquent, les prestations de retraite ultérieures peuvent être inférieures. En fonction de la réglementation, la rente de retraite ultérieure ou le capital de retraite disponible diminue. Plus vous êtes jeune au moment du retrait, plus l'effet à long terme peut être fort, car il n'y a pas non plus d'intérêts futurs sur le montant retiré.

Les prestations d'invalidité ou de décès peuvent également être touchées. Certains fonds de pension ne réduisent que les prestations de retraite, d'autres peuvent également ajuster les prestations de risque. C'est pourquoi vous devriez toujours demander une simulation avant d'acheter. Cela montre comment le retrait anticipé affecte les pensions, le capital et la sécurité.

Ce point est particulièrement important pour les familles. Si le paiement anticipé réduit les prestations aux survivants, une assurance contre les risques supplémentaire peut être utile. L'accession à la propriété ne devrait pas affaiblir la sécurité financière de la famille en cas d'urgence.

Planifiez particulièrement soigneusement après 50 ans

À partir de 50 ans, il ne s'agit pas seulement du niveau maximum de retraite, mais également de la planification de la retraite. Quiconque prélève un capital important dans sa caisse de pension peu de temps avant de partir à la retraite peut réduire considérablement ses prestations de retraite. Dans le même temps, les banques examinent de près la viabilité de l'hypothèque après le départ à la retraite des emprunteurs plus âgés.

Le retrait anticipé peut certainement contribuer à réduire l'hypothèque. Cependant, cela peut également affaiblir l'assiette des pensions. C'est pourquoi vous devez toujours calculer les deux côtés après 50 : de combien diminue l'hypothèque ? Quel est le montant de la pension de retraite en baisse ? À quoi ressemble la capacité financière après la retraite ?

À ce stade, la mise en gage de la caisse de pension peut être une alternative. Le capital de prévoyance est conservé, mais sert de garantie à la banque. L'amélioration de cette situation dépend du revenu, du montant de l'hypothèque, des impôts, du risque et de l'objectif de retraite.

Comment connaissez-vous le montant maximum ?

Le moyen le plus simple est de passer par votre propre caisse de pension. Il peut fournir des informations contraignantes sur les sommes disponibles pour l'immobilier résidentiel. Le montant est souvent indiqué sur le relevé de caisse de pension, mais il n'est pas toujours suffisamment détaillé. Une question écrite vaut donc la peine.

La demande doit indiquer l'objectif recherché : achat, construction, amortissement de l'hypothèque ou participation à une coopérative de logement. En outre, vous devriez vous renseigner sur le montant maximum du WEF, le montant minimum, les formulaires, le délai de traitement, les effets sur les avantages et les informations fiscales.

Cette confirmation est importante pour la banque car elle indique quels fonds propres sont réellement disponibles. C'est tout aussi important pour les acheteurs car cela garantit la sécurité de la planification. Aucun contrat d'achat ne doit être signé à l'aveugle sans une information contraignante de la part de la caisse de pension.

Erreurs courantes lors du retrait de fonds de pension

Une erreur courante consiste à confondre le montant maximum possible avec le montant le plus raisonnable. Ce n'est pas parce que vous pouvez retirer 180 000 francs, par exemple, que vous n'êtes pas obligé d'utiliser la totalité du montant. Un achat moins important peut affaiblir moins la prévoyance tout en permettant un financement.

Une deuxième erreur est l'omission fiscale. L'impôt sur les retraits de capital n'est souvent dû que plus tard et peut peser sur la planification des liquidités. Si vous calculez de manière étroite, vous devez réserver le montant de la taxe avant d'acheter.

Une troisième erreur concerne la structure des ressources propres. L'argent des fonds de pension ne remplace pas automatiquement les ressources propres matérielles requises. Quiconque dispose de trop peu de fonds propres disponibles peut échouer en raison d'un financement malgré les actifs élevés des fonds de pension.

Conclusion : La limite dépend de l'âge, du crédit et de l'objectif

La réponse à la question Combien d'argent puis-je retirer de la caisse de pension pour l'immobilier résidentiel ? est : Jusqu'à 50 ans, en principe jusqu'à concurrence du montant de l'allocation de libre circulation actuelle. À partir de 50 ans, le retrait est limité au montant le plus élevé des actifs à 50 ans ou à la moitié des actifs de prévoyance actuels.

Le montant minimum est généralement de 20 000 francs, et un retrait anticipé n'est normalement possible que tous les cinq ans. En outre, l'argent ne peut être utilisé que pour des propriétés résidentielles occupées par leur propriétaire. Un paiement anticipé du WEF n'est pas destiné à des immeubles de placement, à des maisons de vacances ou à des dépenses librement disponibles.

Quiconque souhaite utiliser l'argent d'une caisse de pension doit donc inclure la planification de la caisse de pension, de la banque et de la fiscalité à un stade précoce. Le facteur décisif n'est pas seulement la quantité qui peut être achetée, mais aussi la quantité qui doit être achetée. Un bon financement combine les fonds propres, l'hypothèque, les impôts, les prestations de retraite, la retraite et la capacité financière à long terme.

Glossaire des retraits de fonds de pension pour l'immobilier résidentiel

Acompte du WEF : retrait des prestations des fonds de pension pour financer des propriétés résidentielles occupées par leur propriétaire.

Prestations acquises : montant qui serait disponible si vous quittiez la caisse de pension et qui sert de base à un éventuel retrait anticipé.

Montant minimum : limite inférieure pour un retrait anticipé ; dans le cas des fonds de pension, généralement 20 000 francs.

Règle des 50 ans : Limitez le paiement anticipé éventuel à partir de 50 ans au solde à 50 ans ou à la moitié du solde actuel.

Impôt sur le recouvrement du capital : impôt unique sur le montant de la pension versée.